Welche Renten Steuervorteile für Selbstständige gibt es

Es gibt mehrere Renten Steuervorteile, die Selbstständige nutzen können. Dies zu tun, ist auch dringend geboten! Von sehr wenigen Ausnahmen abgesehen, sind Selbstständige und Freiberufler nicht in der gesetzlichen Rentenkasse. Sie sparen dadurch zwar Beiträge, müssen die eigene Altersvorsorge aber vollständige selbst organisieren und bezahlen. Da auch bei ihnen das Geld knapp ist, ist die Verwendung von Steuervorteilen und Absetzbarkeit von entscheidender Bedeutung, um das meiste aus dem verfügbaren Kapital herauszuholen.

Welche Maßnahmen am besten geeignet sind, lässt sich für den Einzelfall von außen nur schwer sagen. Horizon65 bietet daher umfassende Situation-Analysen und Beratungen an, die maßgeschneiderte Lösungen bieten. Doch für den Anfang soll ein allgemeiner Überblick reichen.

Renten Steuervorteile für Selbstständige: Die verlorenen Optionen

Es ist kein Geheimnis, dass das deutsche System der Altersvorsorge und Renten vor allem auf die Versorgung von Angestellten, Arbeitern und anderen Arbeitnehmern abzielt, die sich in einem festen Arbeitsverhältnis befinden. Selbständige finden sich daher schnell außerhalb der Norm und werden als Folge von einigen Optionen ausgeschlossen. Am deutlichsten wird dieser Umstand bei der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) und der Riester-Rente.

Die betriebliche Altersvorsorge

Von seinem Arbeitgeber bei der Vorsorge unterstützt zu werden, ist ein erheblicher Vorteil. Kein Wunder, dass sich die bAV einer großen und vor allem wachsenden Beliebtheit erfreut. Sie ist eine flexible und vielseitige Art von Rente, die vollständig aus unversteuertem Gehalt finanziert werden kann. Bedauerlicherweise haben Selbständige keinen Arbeitgeber und damit auch nicht die Möglichkeit eine bAV abzuschließen. Zwar wäre es erlaubt den Vertrag mit eigenem Geld zu befüllen, dies hätte aber keinerlei Steuervorteil und ist ziemlich sinnlos.

Sollte man wirklich um jeden Preis eine bAV nutzen wollen, so bleibt noch der Weg eine eigene Firma, mit sich selber als einzigen Anteilseigner und Geschäftsführenden Gesellschafter zu gründen. Indem man eine Doppelrolle als Arbeitgeber und Arbeitnehmer einnimmt, wird die bAV wieder gangbar. Ob man diesen Schritt aber unternehmen möchte, sollte gut überlegt werden.

Riester-Rente

Ebenfalls unmöglich ist das direkte Verwenden einer Riester-Rente. Als ein Produkt, das Steuervorteile mit staatlichen Zulagen kombiniert, ist die Riester-Rente besonders für Sparer geeignet, die nur geringe Finanzmittel übrighaben und eine weitere Unterstützung benötigen. Sie setzt aber eine Pflichtmitgliedschaft in der staatlichen Rentenversicherung voraus, etwas das Selbständige nicht vorweisen können.

Unter den richtigen Umständen kann eine Riester-Vertrag dennoch Sinn ergeben. Sollte man einen Ehepartner haben, der unmittelbar Riester berechtigt ist, wird man selber mittelbar Förderberechtigt. Die gewährten Zulagen dürfen dann in Anspruch genommen werden und in den eigenen Vertrag fließen. Selbstverständlich ist diese Konstruktion nicht unbedingt optimal und für den Aufbau einer ausreichenden eignen Altersvorsorge eher ungeeignet.

Renten Steuervorteile für Selbstständige: Die gesetzliche Rente

Man würde annehmen, dass mit dem Verlust der Beitragspflicht für die gesetzliche Rente, diese aus dem Bild verschwunden wäre. Zu Unrecht! Auch Selbstständige dürfen nämlich freiwillig in die Rentenkassen einzahlen zu auf diese Weise Rentenansprüche erwerben.

Ansprüche

Praktisch jeder Bundesbürger hat durch seine Ausbildung bereits genug Beitragszeiten erworben, um sich für die Altersrente ab 67 zu qualifizieren. Jedoch ist diese ohne weitere Beiträge in einer lächerlich geringen Höhe. Freiwillige Zahlungen in die Rente gleichen nicht nur diese fehlende Summe aus, sondern gelten auch als weitere Beitragszeiten. So können auch Selbständige den Schutz durch die gesetzliche Erwerbsminderungsrente aufrechterhalten, ein großer Vorteil neben dem Aufbau einer Altersrente.

Beiträge

Die einzelnen Beiträge sind dabei in der Höhe dem Sparer weitgehend freigestellt und dürfen von ihm bestimmt werden. Normalerweise liegt der Mindestbeitrag der freiwilligen Versicherung etwas über 80 € und der Höchstbeitrag um 1.300 € pro Monat. Wie viele Monate man aber genau zahlen möchte, ist ebenfalls dem Sparer überlassen. Wer es also wirklich will, ist in der Lage über freiwillige Beiträge eine Rente aufbauen, die der eines Arbeitnehmers entspricht. Ob dies eine gute Idee ist, muss sich noch ergeben, jedoch sollte man diese Option zumindest kennen.

Renten Steuervorteile für Selbstständige: Rürup, die Basisrente

Gerade bei erfolgreichen Selbstständigen und Freiberuflern ist in den letzten Jahren die Basisrente ausgesprochen populär geworden. Wie auch die Riester-Rente ist sie eines der Produkte, die zum privaten Vorsorgen anregen und die Abhängigkeit der Bürger von der gesetzlichen Rente verringern sollten. Im Gegensatz zu ihrer Schwester darf sie aber auch von Selbständigen genutzt werden.

Das Prinzip der Basisrente

Bei ihr zahlt man steuerbefreit einen Betrag von bis zu 20000 € pro Person und Jahr in die Rente ein. Dafür erwirbt man den Anspruch auf eine lebenslange Leibrente. Finanziert wird diese, indem die Beiträge angelegt werden und Gewinn erwirtschaften. Auszahlungen des Geldes sind nicht möglich, alle Erträge werden reinvestiert. Mit der Zeit nimmt das Wachstum des Kapitals immer mehr zu, was am Ende der Laufzeit zu einem ausreichenden Kapitalstock fährt, um eine Rente auszahlen zu können.

Vorteile gegenüber der staatlichen Rente

Die Basisrente ist der gesetzlichen vorzuziehen, denn sie ermöglicht es vom staatlichen Umlagesystem unabhängig zu bleiben. Die gesetzliche Rente wird aus den Beiträgen der nachkommenden Einzahler gezahlt, was sie sehr anfällig für den demografischen Wandel, die Inflation und auch Phasen der Wirtschaftsschwäche macht. Durch den nutzen des eigenen Kapitals, kann die Basisrente diese Probleme vermeiden.

Da sie bei der Geldanlage auch sehr frei ist, kann man ohne große Umstände Aktien und andere Inflationsgeschütze Investments als Ziel der Beiträge auswählen. Weder der Wert der Eignen-Währung noch die Guthabenzinsen sind in diesem Fall für den Ertrag relevant.

Gleichzeitig ist die Basisrente jedoch pfändungssicher und unverfallbar. Sie ist auf diese Weise genauso sicher wie ihr staatliches Vorbild.

Fazit

Wie man sehen kann, ist es durchaus möglich als Selbstständiger auch bei dem Ansparen auf die Rente Steuervorteile mitzunehmen. Wobei es nicht immer das Wichtigste ist. Eventuell bevorzugt man auch die Einfachheit und Wandelbarkeit einer privaten Rentenversicherung. Und selbst durch vollständig eigne Geldanlagen lassen sich Steuerersparnisse sichern, etwa durch den Kauf von Immobilien oder den richtigen Umgang mit ETFs und Aktien. Für alle, die Probleme mit diesem Thema haben, bietet Horizon65 ein breites Angebot an Informationen und Tipps. Wir würden uns freuen, zu helfen!